Sprawozdanie finansowe, wykonanie budżetu i absolutorium za 2017 rok

Podczas dzisiejszej sesji Rady Miasta Chorzów, radni procedowali sprawozdanie finansowane i sprawozdanie z wykonania przez prezydenta Chorzowa budżetu miasta za 2017 rok. Głosowali także nad udzieleniem absolutorium prezydentowi miasta.

W imieniu Klubu Radnych Prawa i Sprawiedliwości przedstawiłem naszą ocenę z realizacji przez prezydenta budżetu miasta w ubiegłym roku. W swojej prezentacji skupiliśmy się na ocenie głównych wielkości i wskaźników ukazujących jakość wykonania budżetu.

Dochody, wydatki

Wykonanie dochodów – 94,4%, wydatków – 91,4%.

Uznaje się, że wykonanie powyżej 95% ocenia się jak bardzo dobre. Wielkość 90-95% należy oceniać jako akceptowalną.

Dochody majątkowe, wydatki majątkowe

Wykonanie dochodów majątkowych – tylko 31,7% i wydatków majątkowych (inwestycje) – 65%. Obie wielkości zostały zrealizowane na słabym poziomie wobec planu. W ujęciu kwotowym są one najniższe w okresie ostatnich 5 latach.

Nadwyżka operacyjna

Budżet 2017 roku osiągnął nadwyżkę operacyjną w wysokości 26 mln zł. Nadwyżka operacyjna to różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi. Dobrze, że ona jest. Zwróciliśmy jednak uwagę, że nie stanowi ona żywej gotówki w budżecie. Jest ona zapisem księgowym, który przede wszystkim daje władzom miasta możliwość dalszego  zadłużania miasta. Dzięki nadwyżce operacyjnej, prezydent ma taką możliwość i z niej korzysta.

Wynik finansowy budżetu

Budżet miasta, jak każdy inny dokument finansowy, ma swój wynik. Wynik finansowy budżetu za 2017 rok to deficyt, czyli strata w wysokości 24 mln zł. Wobec planu 47 mln zł. został on zmniejszony o 100%, ale stało się to głownie w wyniku nie zrealizowania w prawie 9% zaplanowanych wydatków. Dla budżetu, który posiada stronę dochodową i wydatkową, wynik finansowy jest niezwykle ważną pozycją, pokazującą aktualną kondycję finansową miasta.

Zadłużenia miasta

Zadłużenie Chorzowa na koniec 2017 roku wyniosło 207,4 mln zł. Dług miasta rośnie i to w tempie coraz szybszym. Tylko w 2017 roku dług wzrósł o 37 mln zł.. W grudniu 2014 roku zadłużenie miasta wyniosło 104 mln. zł. Zatem przez ostatnie 3 lata dług miasta podwoił się.

Jeszcze gorzej wygląda sytuacja z zadłużeniem miasta, jeśli porównamy je do osiąganych przez miasto dochodów i słabego tempa ich wzrostu. W 2017 roku w stosunku do 2016 roku dochody wzrosły o 7%, a dług o 22%. W ujęcie 3 ostatnich lat – dochody wzrosły – 21%, dług – 100%.

W efekcie szybkiego i coraz szybszego tempa zadłużania miasta, nie rosną odpowiednio szybko jego dochody. Środki pozyskane w ramach rosnącego długu nie są przekazywane na zadania o charakterze prodochodowym dla budżetu miasta. Uważamy że można się zadłużać, ale musi to być zadłużanie kontrolowane i zgodne z tempem bogacenia się miasta wyrażonego w odpowiednio rosnących dochodach.

Wizja, koncepcja, deklaracja w zakresie sposobu spłacania w przyłości kredytu z Europejskiego Banku Inwestycyjnego

Zwracamy także uwagę, że w ciągu roku budżetowego,  w tym m.in. pobierania kolejnej transzy kredytowej z EBI (Chorzów w latach 2016-2021 planuje pożyczyć 363 mln zł.), prezydent nigdy nie przedstawił wizji spłacania w przyszłości tego kredytu. Według Wieloletniej Prognozy finansowej, do 4-5 lat, dług miasta przekroczy 400 mln zł., a roczna obsługa zadłużenia będzie nas kosztować ponad 20 mln zł. W jaki sposób miasto zamierza regulować ten dług żywą gotówką, nie zadłużając się dalej i zachowując wszystkie swoje funkcje (bieżące utrzymanie, niezbędne inwestycje)? Nigdy nie usłyszeliśmy odpowiedzi od prezydenta. Uważamy, że ta odpowiedź niestety nie istnieje. Oceniamy taką postawę jako mało odpowiedzialną i mało gospodarną.

Wobec powyższego, w głosowaniu nad sprawozdaniem finansowym i sprawozdaniem z wykonania przez prezydenta Chorzowa budżetu miasta za 2017 rok, wstrzymaliśmy się od głosu. W głosowaniu nad udzieleniem absolutorium prezydentowi miasta za 2017 rok, oddaliśmy głosy przeciw.